中小金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)化解與健康發(fā)展，是關(guān)系金融安全與實(shí)體血脈暢通的核心議題。近期召開的中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議，在部署相關(guān)工作時(shí)提出“深入推進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)減量提質(zhì)”。2025年《政府工作報(bào)告》明確提出“按照市場(chǎng)化、法治化原則，一體推進(jìn)地方中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)處置和轉(zhuǎn)型發(fā)展，綜合采取補(bǔ)充資本金、兼并重組、市場(chǎng)退出等方式分類化解風(fēng)險(xiǎn)?！?/p>
市場(chǎng)化、法治化是處置金融風(fēng)險(xiǎn)、推動(dòng)轉(zhuǎn)型發(fā)展的根本原則。從“一體推進(jìn)”的高標(biāo)準(zhǔn)審視，我國(guó)在相關(guān)法治保障上，仍面臨亟待補(bǔ)齊的短板。需要按照中央金融工作會(huì)議精神，從立法、機(jī)制、監(jiān)管等多方面協(xié)同推進(jìn)，構(gòu)建系統(tǒng)化的中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)處置與轉(zhuǎn)型發(fā)展法治體系。
首先，要加快構(gòu)建以金融穩(wěn)定法為核心的制度框架，推動(dòng)金融穩(wěn)定法盡快出臺(tái)，使其成為金融風(fēng)險(xiǎn)處置與穩(wěn)定發(fā)展的“基本法”。該法應(yīng)明確風(fēng)險(xiǎn)處置的觸發(fā)條件、責(zé)任主體和工具箱，并為金融機(jī)構(gòu)健康運(yùn)行與轉(zhuǎn)型設(shè)立法治標(biāo)尺，清晰界定公司治理、資本管理、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面的法定義務(wù)，壓實(shí)股東、實(shí)控人及高管責(zé)任。同時(shí)修訂中國(guó)人民銀行法、商業(yè)銀行法等，形成覆蓋機(jī)構(gòu)“全生命周期”的法律網(wǎng)絡(luò)。
其次，要強(qiáng)化存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的“風(fēng)險(xiǎn)處置與早期糾正”職能，推動(dòng)存款保險(xiǎn)制度從“付款箱”轉(zhuǎn)向“風(fēng)險(xiǎn)最小化”模式。在法律層面賦予存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)更具強(qiáng)制性的早期糾正權(quán)，對(duì)資本損耗、治理失效、業(yè)務(wù)偏離的中小金融機(jī)構(gòu)，可依法要求其補(bǔ)充資本、限制業(yè)務(wù)、更換高管乃至啟動(dòng)重組。
再次，要暢通市場(chǎng)化處置與轉(zhuǎn)型渠道。法律應(yīng)為中小金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化兼并重組提供清晰指引，明確各方權(quán)責(zé)、資產(chǎn)債務(wù)評(píng)估公允性、股東權(quán)益調(diào)整順序，防止道德風(fēng)險(xiǎn)，確保重組實(shí)現(xiàn)“提質(zhì)”效果。同時(shí)，應(yīng)建立順暢的司法破產(chǎn)退出通道，可在企業(yè)破產(chǎn)法中增設(shè)“金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)”專章，建立金融監(jiān)管部門主導(dǎo)的特別程序，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隔離與有序清算。最終形成“自救—早期糾正—市場(chǎng)化重組—司法破產(chǎn)”的遞進(jìn)處置鏈條，以及“完善治理—聚焦主業(yè)—差異化發(fā)展”的轉(zhuǎn)型引導(dǎo)機(jī)制。
最后，要形成貫穿全流程的現(xiàn)代金融監(jiān)管合力。風(fēng)險(xiǎn)處置與轉(zhuǎn)型發(fā)展需要多部門協(xié)作。應(yīng)落實(shí)“依法將所有金融活動(dòng)全部納入監(jiān)管”的要求，構(gòu)建機(jī)構(gòu)監(jiān)管、行為監(jiān)管、功能監(jiān)管、穿透式監(jiān)管、持續(xù)監(jiān)管“五位一體”的現(xiàn)代監(jiān)管體系。在“一體推進(jìn)”過(guò)程中，需強(qiáng)化央行、金融監(jiān)管總局、存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、地方政府及司法部門之間的信息共享、決策協(xié)調(diào)與行動(dòng)配合，確保兼并重組和業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型符合區(qū)域金融定位，防止盲目擴(kuò)張與監(jiān)管套利，在法治軌道上形成中小金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)處置與發(fā)展的最大合力。
（本文來(lái)源：經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào) 作者：重慶市中國(guó)特色社會(huì)主義理論體系研究中心特約研究員 趙傳方）
